投資についてある程度勉強している個人投資家からインデックス投資は、
高い評価を得ているのが事実で、市場の平均値を上回ろうとするのがアクティブ運用なので、
インデックス投資とは反対の位置にあると言えます。

インデックス投資の税金のポイントです


もし、預託金制のインデックス投資を売って譲渡損が出た場合には、他の所得と損益通算できるようになっています。
買った時より安くインデックス投資を売却した場合は、給与所得からその損失分を差し引いて、税金の計算をすることができます。
そして、購入費用や維持管理費は会員全体で分けて負担するので、インデックス投資を持てば、少ない金額で済ませられます。
大きく分けるとインデックス投資には、共有制と預託金制のタイプがあり、共有制は、1つのホテルやコンドミニアムを複数の会員で共有するものを指します。
そして、インデックス投資の購入者は、不動産の持ち分を得るという形になります。

インデックス投資にかかる税金については、別荘やリゾートマンションと同様、マイホームの特例は適用されることはありません。
一方、預託金制のインデックス投資は、保証金を預けて利用権を得るものなので、不動産の所有権は発生しません。
そのため、この場合のインデックス投資については、不動産の取得、保有に関する税金もかかりません。
要するに、この場合のインデックス投資については、税金の支払いが安くなるということなのです。
そして、共有制のインデックス投資の場合、不動産売却と同様に扱われるので、他の所得と分けて税額を計算します。インデックス投資というのは、ホテルやマンション、別荘などの施設を複数の会員で共有することができる権利を指します。
預託金制のインデックス投資の譲渡による損失については、税金については、総合課税の譲渡所得とされることになります。

インデックス投資の預託金については、一定期間経過後、退会時に預託金を返還しなければなりません。
そして、インデックス投資を持つと、購入費用や維持管理費を分担して相互利用できるというメリットがあります。
インデックス投資の権利を売却して利益が出た場合は、譲渡税という税金がかかることになります。

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